Im üblichen Sprachgebrauch des Bauwesens werden «Offerte» und «Angebot» oft synonym verwendet. In den meisten Fällen ist das kein Problem. Verwirrend wird es, sobald eine «Proforma-Rechnung» ins Spiel kommt, denn dieses Dokument spielt eine ganz andere Rolle.
Offerte und Angebot: in der Praxis des Bauwesens dasselbe
Rechtlich beschreiben beide Begriffe einen Vertragsvorschlag (ein Angebot im Sinne des Obligationenrechts, das der Kunde annimmt oder ablehnt). «Offerte» ist der übliche Begriff im Bauwesen (mit detaillierten kalkulierten Positionen); «Angebot» ist ein allgemeinerer Begriff, der in anderen Branchen für dasselbe verwendet wird. Kein Unterschied im Rechtswert zwischen beiden in diesem Kontext.
Die Proforma-Rechnung ist keine Rechnung und verpflichtet zu nichts
Eine Proforma-Rechnung ist ein informatives Dokument, das einen geschätzten Betrag ausweist, häufig für administrative Zwecke verwendet (Finanzierungsdossier, Zoll). Sie stellt jedoch weder eine rechtliche Forderung noch eine vertragliche Annahme dar. Im Gegensatz zu einer angenommenen Offerte verpflichtet sie keine der beiden Parteien.
Warum die Unterscheidung wichtig ist
Eine vom Kunden angenommene Offerte begründet einen Werkvertrag: Beide Parteien sind verpflichtet
Eine Proforma-Rechnung begründet keine Zahlungspflicht (sie informiert, ohne zu verpflichten)
Eine echte Rechnung (ausgestellt nach Ausführung oder als Anzahlung) begründet dagegen eine fällige Forderung mit Zahlungsfrist
Das konkrete Risiko einer Verwechslung: eine «Proforma-Rechnung» versenden in der Annahme, damit eine Kundenverpflichtung abgesichert zu haben, obwohl tatsächlich keine vertragliche Annahme stattgefunden hat. Der Kunde kann dann ohne rechtliche Konsequenz zurücktreten, im Gegensatz zu einer ordnungsgemäss angenommenen Offerte.
Offerten, Rechnungen, Anzahlungen: jede an ihrem Platz
Cantia unterscheidet klar jeden Dokumentstatus (Entwurf, versendete Offerte, angenommen, fakturiert), damit ein Vorschlag nie mit einer tatsächlichen Verpflichtung verwechselt wird.
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